22.07.2025
Strategische Finanzplanung: Der Schlüssel zur Stabilität in Krisenzeiten
Laut der aktuellen KfW-ifo-Kredithürde haben im vierten Quartal 2024 32 % der kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) das Verhalten der Banken in Kreditverhandlungen als „restriktiv“ eingestuft – ein Höchststand seit Beginn der Datenerhebung im Jahr 2017. Hauptgründe dafür sind die wirtschaftliche Schwächephase, pessimistische Geschäftserwartungen und die Unsicherheit über zukünftige Entwicklungen. Um dieser Entwicklung gegenzusteuern, wird es für KMU immer wichtiger, die eigene Finanzplanung zu optimieren.
Strategische Ansätze zur Finanzplanung
„Behalte den Cashflow stets im Auge, denn er ist das Lebenselixier eines Unternehmens", rät der umtriebige Unternehmer Richard Branson. Genau hier setzt eine durchdachte strategische Finanzplanung an: Sie hilft nicht nur dabei, finanzielle Engpässe zu vermeiden, sondern schafft auch die Grundlage für Stabilität und Handlungsfähigkeit – selbst in einem schwierigen Marktumfeld.
Eine klare Übersicht über Einnahmen und Ausgaben hilft dabei, frühzeitig Maßnahmen zu ergreifen. „Bei Veränderungsprozessen sollte im ersten Schritt eine Ist-Analyse erfolgen“, stellt DMB-Mitglied Jörn Emons von improve consult fest. Dafür bietet sich eine sogenannte SWOT-Analyse an, die eine Feststellung des Status quo der Stärken und Schwächen des Unternehmens ermittelt.
| SWOT | Interne Analyse | ||
| Stärken (Strengths) | Schwächen (Weaknesses) | ||
| Externe Analyse | Chancen (Opportunities) | Aus welchen Stärken ergeben sich neue Chancen? | An welchen Schwächen arbeiten, um Chancen zu nutzen? |
| Risiken Threats) | Welche Stärken minimieren mögliche Bedrohungen? | Weiterenwickeln! Damit Schwächen nicht zu mehr Risiken werden. | |
Ein weiterer Eckpunkt ist die Flexibilität der Kostenstruktur. Unternehmen sollten ihre Fixkosten kritisch prüfen und nach Möglichkeiten suchen, diese zu senken. Gleichzeitig können variable Kosten optimiert werden, um finanzielle Belastungen zu reduzieren. Verhandlungen mit Lieferanten über längere Zahlungsziele oder die temporäre Reduktion nicht essenzieller Ausgaben sind hier bewährte Ansätze.
Vordenken von Szenarien
Darüber hinaus spielt die Szenarienplanung eine zentrale Rolle in der strategischen Finanzplanung. Emons führt aus: „Schritt zwei ist die Ausarbeitung der unternehmerischen Perspektiven.“ Unternehmen sollten mehrere Szenarien durchdenken – vom optimistischen bis zum pessimistischen Fall – und Stresstests durchführen, um ihre Resilienz gegenüber extremen Entwicklungen zu prüfen. Diese Vorbereitung ermöglicht es, flexibel auf unvorhergesehene Ereignisse zu reagieren.
Die Investitionsstrategie muss in Krisenzeiten stetig angepasst werden. Investitionen sollten auf ihre Dringlichkeit geprüft und gegebenenfalls verschoben werden, wenn sie nicht unmittelbar zur Stabilisierung des Geschäfts beitragen. Gleichzeitig ist es wichtig, bestehende Finanzierungsmöglichkeiten wie Kredite oder staatliche Fördermittel auszuschöpfen und Alternativen zu prüfen.
Tools und KI
Zusätzlich schafft die Nutzung von Software mit künstlicher Intelligenz (KI) neue Lösungen für KMU. Moderne Tools automatisieren zeitaufwendige Aufgaben, analysieren große Datenmengen und können wertvolle Erkenntnisse für fundierte Entscheidungen liefern. KI-gestützte Systeme helfen dabei, besser Trends vorhersagen zu können, Risiken zu identifizieren und personalisierte Entscheidungen zu treffen. Für Entscheidungsträger von KMU ist es ratsam, Schulungen oder Webinare zu besuchen, die einen Überblick über KI-Anwendungen in der Finanzplanung geben, und sich mit Branchenkollegen auszutauschen, um von deren Erfahrungen zu profitieren und potenzielle Fallstricke zu vermeiden. Der DMB hilft Ihnen gerne dabei!
Exklusive Checkliste für DMB-Mitglieder: Handlungsempfehlungen für eine erfolgreiche Finanzplanung in Krisenzeiten
Mit einer strategischen Finanzplanung können sich Unternehmen krisenfest aufstellen. Die Kombination aus proaktiven Maßnahmen, Flexibilität und transparenter Kommunikation bildet dabei das Fundament für nachhaltigen Erfolg. Für den Download müssen sich DMB-Mitglieder einfach kurz kostenfrei anmelden.
...
Jetzt als DMB-Mitglied weiterlesen mit